陕西省青少年发展基金会
截止2015年12月31日
（除特别说明，以人民币元表述）
一、基本情况
陕西省青少年发展基金会（以下简称本基金会）于2011年12月19日经陕西省民政厅批准登记。登记证号：陕基证字第64-G号。组织机构代码：58697826-7。法定代表人：张小平。地址：红缨路158号。
业务主管单位：共青团陕西省委员会。
业务范围：开展希望工程自愿服务；资助有益于青少年身心健康和发展的各项活动及相关募捐活动。
二、财务报表的编制基础
本基金会管理层对基金会持续运营能力评估后，认为基金会不存在可能导致持续运营产生重大疑虑的事项或情况，本基金会财务报表是按照持续运营假设为基础编制的。
三、财务报表符合《民间非营利组织会计制度》的声明
本基金会财务报表的编制符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反映了本基金会的财务状况、业务活动情况和现金流量。
四、主要会计政策
1、 会计制度
本基金会执行中华人民共和国财政部颁发的《民间非营利组织会计制度》及其补充规定。
2、 会计期间
本基金会以1月1日起12月31日止为一个会计年度。
3、 记账本位币
本基金会以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本基金会会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5、 短期投资核算方法
短期投资指本基金会持有的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券投资等。
短期投资在取得时按照投资成本计量。
处置短期投资时，应将实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
6、 收入确认原则
收入是指民间非营利组织开展业务活动取得的、导致本期净资产增加的经济利益或者服务潜力的流入。收入应当按照其来源分为捐赠收入、政府补助收入、提供服务收入、投资收益、商品销售收入和其他收入等。
本基金会按以下规定确认收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
基金会在确认收入时，应当区分交换交易所形成的收入和非交换交易所形成的收入。
销售商品，已将商品所有权上的主要风险和报酬转换给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入；相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，可以按照完工进度完成的工作量确认收入。
让渡资产使用权，与交易相关的经济利益能够流入；收入的金额能够可靠地计量。
无条件的捐赠或政府补助，在收到时确认收入；附条件的捐赠或政府补助，在取得捐赠资产或政府补助资产控制权时确认收入；但当基金会存在需要偿还全部或部分捐赠资产或者相应金额的现时义务时，应当根据需要偿还的金额确认一项负债和费用。
接受捐赠的非货币性资产，应当以其公允价值计算。捐赠方在向基金会捐赠时，应当提供注明捐赠非货币性资产公允价值的证明，如果不能提供上述证明，不得向其开具公益性捐赠票据或者《非税收入一般缴款书》收据，不得确认为捐赠收入。
五、财务报表主要项目注释
1、货币资金
|
货币资金种类 |
币种 |
年初账面余额 |
年末帐面余额 |
|
现金 |
人民币 |
224,336.71 |
168.01 |
|
银行存款 |
人民币 |
2,874,688.55 |
3,534,702.92 |
|
合 计 |
|
3,099,025.26 |
3,534,870.93 |
2、短期投资
|
短期投资种类 |
年初账面余额 |
年末账面余额 |
||||||
|
账面余额 |
计提跌价准备 |
账面价值 |
账面余额 |
计提跌价准备 |
账面价值 |
|||
|
1、股票投资 |
|
|
|
|
|
|
||
|
2、国债投资 |
|
|
|
|
|
|
||
|
3、债券投资（不含国债） |
|
|
|
|
|
|
||
|
4、基金投资 |
|
|
|
|
|
|
||
|
5、其他 |
5,490,000.00 |
|
5,490,000.00 |
5,490,000.00 |
|
5,490,000.00 |
||
|
合 计 |
|
|
|
|
|
|
||
注：其他投资项目系购买西安银行500万元“稳利宝”理财产品、农业银行49万元安心快线。
3、其他应收款
（1）其他应收款账龄：
|
账 龄 |
年初账面余额 |
年末账面余额 |
||||
|
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
账面余额 |
坏账准备 |
账面价值 |
|
|
1年以内 |
27,000.00 |
|
27,000.00 |
72,800.00 |
|
72,800.00 |
|
1-2年 |
|
|
|
|
|
|
|
2-3年 |
|
|
|
|
|
|
|
3年以上 |
|
|
|
|
|
|
|
合 计 |
27,000.00 |
|
27,000.00 |
72,800.00 |
|
72,800.00 |
（2）其他应收款主要客户：
|
客户名称 |
年初账面余额 |
年末账面余额 |
欠款时间 |
欠款原因 |
|||
|
账面余额 |
占应收账款总额的比例 |
账面余额 |
占应收账款总额的比例 |
||||
|
1 |
齐海燕 |
|
|
27,900.00 |
38.4% |
2015年 |
备用金 |
|
2 |
薛曼 |
|
|
34,900.00 |
47.9% |
2015年 |
备用金 |
|
3 |
常江 |
|
|
10,000.00 |
13.7% |
2015年 |
备用金 |
|
4 |
陈勇 |
2,000.00 |
7.4% |
|
|
|
|
|
5 |
薛曼 |
20,000.00 |
74.1% |
|
|
|
|
|
6 |
李省利 |
5,000.00 |
18.5% |
|
|
|
|
|
合 计 |
27,000.00 |
100.00% |
72,800.00 |
100.00% |
—— |
—— |
|
4、净资产
|
项 目 |
年初账面余额 |
本年增加 |
本年减少 |
年末账面余额 |
|
1、限定性净资产 |
7,954,411.09 |
17,373,784.10 |
17,099,024.21 |
8,229,171.04 |
|
2、非限定性净资产 |
661,614.17 |
230,119.18 |
23,233.46 |
868,499.89 |
|
合 计 |
8,616,025.26 |
17,603,903.34 |
17,122,257.67 |
9,097,670.93 |
净资产比上年增加的主要原因：本年收入比上年增加。
5、大额捐赠收入
本表列示累计捐款超过基金会当年捐赠收入5%以上的捐赠单位或个人：
|
捐赠人 |
本年发生额 |
上年发生额 |
用途 |
||||
|
限定性 |
非限定性 |
小计 |
限定性 |
非限定性 |
小计 |
||
|
中国青少年基金会 |
5,598,378.16 |
|
5,598,378.16 |
4,250,000.00 |
|
4,250,000.00 |
圆梦行动 |
|
其中：1．捐款 |
5,598,378.16 |
|
5,598,378.16 |
4,250,000.00 |
|
4,250,000.00 |
|
|
2．捐物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
陕西天诚新开置业有限公司 |
1,000,000.00 |
|
1,000,000.00 |
|
|
|
助学行动 |
|
其中：1．捐款 |
1,000,000.00 |
|
1,000,000.00 |
|
|
|
|
|
2．捐物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
中国移动通信集团陕西分公司 |
1,103,894.60 |
|
1,103,894.60 |
800,000.00 |
|
800,000.00 |
爱心100活动 |
|
其中：1．捐款 |
1,103,894.60 |
|
1,103,894.60 |
800,000.00 |
|
800,000.00 |
|
|
2．捐物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
合 计 |
7,702,272.76 |
|
7,702,272.76 |
5,050,000.00 |
|
5,050,000.00 |
|
6、投资收益
|
产生投资收益的来源 |
本年发生额 |
上年发生额 |
|
1．银行理财收益 |
230,119.18 |
236,124.79 |
|
2． |
|
|
|
合 计 |
230,119.18 |
236,124.79 |
7、业务活动成本
|
项 目 |
本年发生额 |
上年发生额 |
|
1.捐赠项目成本 |
17,099,024.21 |
14,627,409.10 |
|
其中：希望工程学校资助项目成本 |
5,806,713.46 |
4,574,047.00 |
|
希望工程学生资助项目成本 |
9,636,281.95 |
8,472,469.00 |
|
希望工程公益活动成本 |
1,656,028.80 |
1,580,893.10 |
|
2．提供服务成本 |
|
|
|
…… |
|
|
|
3.*.业务活动税金及附加…… |
|
|
|
其中：营业税 |
|
|
|
增值税 |
|
|
|
城市维护建设税 |
|
|
|
教育费附加 |
|
|
|
…… |
|
|
|
合 计 |
17,099,024.21 |
14,627,409.10 |
注：在捐赠项目成本、提供服务成本等项目下披露所有具体项目
8、管理费用
|
项 目 |
本年发生额 |
上年发生额 |
|
1．工作人员工资福利支出 |
|
|
|
2．行政管理事务物品耗费和服务开支 |
64,205.09 |
58,620.40 |
|
3．行政管理事务所用资产折旧（摊销）及运行维护费用 |
|
|
|
4．资产减值及处置损失 |
|
|
|
5．记入管理费用的税费 |
|
|
|
其中：房产税 |
|
|
|
车船使用税 |
|
|
|
土地使用税 |
|
|
|
…… |
|
|
|
6. …… |
|
|
|
合 计 |
64,205.09 |
58,620.40 |
六、理事会成员和职工的数量、变动情况以及获得的薪金等报酬情况的说明
1、列示本届理事会成员的姓名、工作单位、在本基金会领取报酬的理事人数、领取报酬的金额
序号 姓名 基金会职务 工作单位
1 张小平 理事长 共青团陕西省委副书记
2 任万钧 副理事长 西京学院院长
3 姜 波 副理事长 西安培华学院院长
4 赵大春 副理事长 陕西省移动公司副总经理
5 吴晓康 副理事长 西安达生集团总裁
6 乌 钢 秘书长 陕西省希望工程办公室主任
7 孙文生 理 事 陕西日报社政治要闻部副主任
8 魏 刚 理 事 陕西臻理律师事务所主任
9 杨海生 理 事 建工集团等六有限公司董事长
10 刘福起 理 事 陕西真维斯有限公司总经理
11 姜 华 理 事 安利陕西宁夏分公司总经理
12 李培林 理 事 西安银行城南支行行长
13 马金燕 理 事 完美有限公司陕西公司总经理
14 张晓东 理 事 西安中萃饮料有限公司总经理
15 陈锦途 理 事 陕西鑫源兴业有限公司董事长
16 杨松波 理 事 陕西电信政企客户部副总经理
17 张 哲 理 事 陕西电视台广告中心部长
18 杨 政 理 事 共青团榆林市委副书记
19 陈 勇 理 事 陕西省希望工程办公室副主任
20 常 江 理 事 陕西省希望工程办公室副调研员
理事会成员均未在基金会领取报酬
2、列示本基金会职工总数（不含支付劳务费人数）、各部门职工数量、工资总额、人均工资（不含支付的劳务费）
本基金会（不含理事会成员）共有5人。资助部1人，宣传部1人，基金部1人，财务部2人。以上人员全部不在基金会领取报酬。
七、重大公益项目
1、重大公益项目收支明细表
|
项目名称 |
收入 |
支出 |
||||||||
|
直接用于受助人的款物 |
项目直接成本 |
总计 |
||||||||
|
采购 费用 |
人员报酬 |
资产使用费用 |
宣传推广费用 |
差旅等费用 |
其他费用 |
小计 |
|
|||
|
1．希望工程建校资助 |
2,311,940.00 |
3,072,297.00 |
|
|
|
|
|
|
|
3,072,297.00 |
|
2．希望工程学生资助 |
9,182,875.47 |
9,636,281.95 |
|
|
|
|
|
|
|
9,636,281.95 |
|
3.希望工程专项活动 |
4,415,397.16 |
2,734,416.46 |
|
|
|
|
|
|
|
2,734,416.46 |
|
合 计 |
15,910,212.63 |
15,442,995.41 |
|
|
|
|
|
|
|
15,442,995.41 |
2、重大公益项目大额支付对象
|
项目名称 |
大额支付对象 |
支付金额 |
占年度公益总支出比例 |
用途 |
|
1．希望工程建校资助 |
九成宫希望学校 |
500,000.00 |
2.92% |
资助建校 |
|
2．希望工程建校资助 |
麟游希望小学 |
1,100,000.00 |
6.43% |
资助建校 |
|
3.希望工程学生资助 |
圆梦行动大学生助学金 |
8,638,109.38 |
50.52% |
圆梦行动 |
|
合 计 |
|
10,238,109.38 |
59.87% |
|
八、资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产情况的说明
本基金会无资产提供者设置了时间或用途限制的相关资产。
九、受托代理业务情况的说明
本基金会无受托代理业务。
十、重大资产减值情况的说明
本基金会无重大资产减值情况。
十一、公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产的说明
本基金会无公允价值无法可靠取得的受赠资产和其他资产。
十二、接受劳务捐赠情况的说明
本基金会无接受劳务捐赠情况。
十三、对外承诺和或有事项情况的说明
本基金会无对外承诺和或有事项。
十四、资产负债表日后非调整事项的说明
本基金会无资产负债表日后非调整事项。
十五、需要说明的其他事项
本基金会无需要说明的其他事项。
上述二〇一五年度会计报表和会计报表有关附注，系我们按《民间非营利组织会计制度》编制。
|
基金会名称：（盖章） |
|
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陕西省青少年发展基金会 |
|
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基金会法人：（签名） |
财务负责人：（签名） |
|
张小平 |
乌钢 |
|
日期:2016年2月29日 |
日期:2016年2月29日 |
